За сколько квартир можно получить налоговый вычет
Оглавление:
Сколько раз можно получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры
В некоторых жизненных обстоятельствах простые россияне могут существенно сэкономить на налогах. Так, для этого есть вычеты по подоходному налогу: их можно получить в качестве компенсации части затрат (на образование или лечение).
Один из самых популярных вычетов на покупку недвижимости – это покупка собственного жилья. Многие покупают собственное жилье несколько раз в жизни, особенно если нужно увеличивать свою жилплощадь.
Первый вопрос, который часто интересует налогоплательщиков — сколько раз в течение жизни можно получить налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости на которую предоставляются такие льготы.
В каждой из этих сумм разная стоимость жилья и прочей недвижимости. Вычет по НДФЛ равен стоимости квартиры, но в пределах 2 миллионов рублей.Вычет же для оплаты ипотечного кредита составляет 3 миллиона рублей (вместе с вычетом).
При покупке недвижимости оно готово не брать подоходный налог с человека в пределах этой суммы. То есть, максимальная величина возврата налогов составляет 260 тысяч рублей на доход от двух миллионов и до 12 процентов — за уплаченные по ипотеки проценты можно вернуть только через три90 тыс руб.
Мы уже приводили на нашем сайте подробную инструкцию по получению налогового вычета при покупке квартиры, дома и прочей недвижимости. В ней подробно описываются все тонкости получения такого права в том или ином виде – до 650 тысяч рублей каждый год (срок действия патентов)
. Как правило, получить максимальный вычет за две или три квартиры можно один раз в жизни — то есть купить два и более квартир по 2 миллиона рублей каждый гражданин может только однажды в своей трудовой деятельности.
Например, квартира куплена за 1 миллион рублей. Остаются 900 тысяч рублей вычетов из квартиры и 9 000-й размер налога на недвижимость можно перенести в другой объект недвижимости!
Вычет для каждого россиянина ограничен только суммой — два миллиона рублей. Никаких ограничений по количеству объектов недвижимости в законе нет, так как вычет можно распространить на несколько квартир или других прочих построек – жилой дом и земля под ним… В частности, в Налоговом кодексе появились специальные положения относительно имущественных вычетов.
НДФЛ в размере трех миллионов рублей можно получить только один раз. Об этом говорится на сайте налоговой службы России, сообщает РИА «Новости».
Но общая сумма при этом ограничена двумя миллионами рублей.
На практике вычет на проценты по ипотеке стоит не более 260 тысяч рублей.
Сам этот вычет равен трём миллионам рублей.
В качестве компенсации можно вернуть до 390 тысяч рублей, которые были потрачены на обслуживание ипотеки.
Сколько раз можно получать налоговый вычет за квартиру
Государство предоставляет каждому гражданину право на налоговый вычет за квартиру. Сколько раз можно получить эту льготу, также установлено законом: сколько лет граждане могут получать этот налог?
Налоговый вычет — это та сумма, на которую уменьшается налоговая база. Объекты налогообложения и объекты для получения налоговых льгот определены положениями закона.
В этот перечень входят и объекты недвижимости.
Сколько раз по закону можно вернуть налог за квартиру?
Если квартира, дом или участок приобретены до 1 января 2014 года и не были учтены в имущественном вычете за прошлые годы, то получить его можно лишь один раз.
Причем здесь не важно, какова была сумма покупки и какова была сумма полученного налогового вычета.
Если квартира или земельный участок были куплены до 1 января 2014 года и налоговый вычет получен не был, то в данном случае у собственника появляется право воспользоваться им по нескольким объектам.
. Но даже в этом случае общая сумма вычетов на одного человека не должна превышать 2 млн рублей, сообщает Налоговый кодекс РФ
К таким требованиям относится:
- Лицо является налоговым резидентом РФ. Для того, чтобы считаться налоговым резидентом нужно не покидать территорию РФ в течение 183 календарных дней.
- Владелец квартиры. Причем, здесь важно то, что для получения вычета нужно именно купить квартиру, а не получить ее в наследство или подарок. Помимо этого, лицо должно являться собственником такой квартиры. Причем при покупке у близких родственников вычет получить будет нельзя.
Налоговый вычет можно получить не один раз, а несколько. Если до 2014 года налоговый вычет был получен за квартиру купленную после 2015 г и регистрации права собственности на жилье налогоплательщику было предоставлено только по одной квартире – в течение первого же месяца с момента покупки недвижимости — возврата остатка нет ни при каких обстоятельствах!
В новом законе, который вступил в силу 1 января 2014 года и действует до конца 2015-го 1 год (однократность вычета), нет ограничений на одновременный возврат.
Если квартира была куплена после изменений в Налоговый кодекс, имущественный вычет будет получен не полностью. Однако собственник может получить дополнительный размер компенсации за покупку новой квартиры с учетом нового налога на недвижимость и процентов по ипотечному кредиту (13% от 3 миллионов рублей).
Такой вычет является однократным.
Существует несколько случаев, когда лицо вправе претендовать на возврат НДФЛ.
- купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
- оплатили строительные и отделочные материалы;
- оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
- заплатили за проектно-сметную документацию;
- оплачиваются или уже оплачены проценты по ипотечному кредиту;
- купили дом со статусом неоконченного строительства;
- купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
- оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.
Случаи, когда нельзя вернуть расходы:
- купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки;
- если уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.
Налоговый вычет по имущественным налогам может получить налогоплательщик, предъявивший следующие документы:.
- в случае, если имущество приобретено в общую совместную собственность необходимо предоставить копию свидетельства о браке и письменное заявление о договоренности сторон сделки о распределении размера вычета между супругами.
- заполненную налоговую декларацию 3-НДФЛ;
- копии документов, подтверждающие право на жилье: если квартира – договор о ее приобретении, если земля под строительство или готовое жилье – свидетельство о государственной регистрации права собственности на такой земельный участок и на дом, при погашении процентов по кредитам – договор займа или кредитный договор.
- копии платежных документов;
- справка из бухгалтерии по основному месту работы за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
Также предусмотрена возможность получить налоговый вычет через работодателя. Для этого необходимо:
- предоставить в территориальный орган ФНС по месту жительства заявление и пакет документов;
- подготовить документы свидетельствующие о наличии права на имущественный вычет;
- написать заявление о получении уведомления от ФНС о праве на имущественный вычет;
- предоставить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.
- по истечении 30 дней получить в территориальном органе ФНС уведомление о праве на имущественный вычет;
Жилищный вычет возникает с момента выдачи свидетельства о регистрации права собственности на объект недвижимости.
Право на возврат налога распространяется только по окончании календарного года и предоставляется в территориальные органы после окончания налогового периода.
Налоговый вычет можно вернуть только за прошедшие 3 календарных года.
Нашли ли вы эту статью полезной? 0 1 Ваш голос принят Произошла ошибка.
Наши юристы уже работают в прокуратуре и следственных органах. Задайте вопрос юристу по недвижимости онлайн или позвоните в горячей линии круглосуточно и без выходных.
Юрист свяжется с вами в ближайшее время
- Кратко опишите проблему и оставьте свои контактные данные
- В течении 5 минут с вами свяжется юрист и ответит на ваши вопросы
- Вы получаете развернутый ответ юриста и знаете как действовать дальше
Поле обязательно для заполнения Введите номер телефона для связи Обратиться к юристу
Сколько раз можно получить налоговый вычет
18 декабря 2020 54 Анастасия Чернова Налоговый консультант 4 минуты чтения 18089. Налоговый вычет — это налоговый возврат ранее уплаченного НДФЛ, на который могут претендовать граждане России и нерезиденты РФ.
К доходам, облагаемым 13%-ным налогом, относится:
- и другие доходы
- доходы, полученные от сдачи жилья в аренду,
- доходы, полученные от продажи имущества
- заработная плата,
Все социальные налоговые вычеты поименованы в ст. 219 НК РФ. Вот самые популярные:
- на лечение и покупку лекарств,
- на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни.
- на обучение,
- на благотворительность,
Налоговый кодекс устанавливает правило, что социальный возврат можно получить только один раз в год. Но есть ограничение по количеству обращений за вычетом на протяжении жизни
Вы можете получать возврат НДФЛ по социальным категориям несколько раз, если вы тратите на лечение и обучение деньги. Если же у вас есть соответствующие расходы (например, оплата лекарств или лечения), то в год можно возвращать не более 15 600 руб; для остальных социальных категорий вычет ограничен 120 000 рублей: они могут ежегодно возвращаться вам до 150 тысяч из налоговых отчислений 13%
В данном случае этот лимит распространяется на все социальные вычеты, за исключением расходов по лечению и обучению детей (50 000 руб.).
В год на каждого ребенка (то есть чтобы понять, в каком размере вы сможете вернуть деньги) нужно сложить все расходы за месяц и сравнить их с лимитом.
Вычет за покупку квартиры – это имущественный вычет (имущественная льгота по НДФЛ), который предоставляется только один раз в жизни и ограничен определенным лимитом.
Чтобы понять, какой имущественный вычет можно получить на покупку жилья до 2014 года или позже.
Вы можете получить вычет только по одному объекту жилья и в определенной сумме. Если вы купили квартиру или другую недвижимость после 2014 года, то можно будет подать на возврат всего 2 объекта недвижимости из лимита!
Чтобы понять, сколько денег можно вернуть, нужно знать размер лимита:
- За проценты по ипотеке лимит — 3 000 000 руб., а значит, сумма возврата 390 000 руб. (3 000 000 руб *13%).
- За расходы на покупку жилья лимит вычета составляет 2 000 000 руб., т.е. максимально можно вернуть 260 000 руб. (2 000 000 руб.*13%).
Как получить налоговый возврат по ипотечным процентам? Поясняем: только с суммы уплаченных процентов, а не со всей суммы долга. Теперь вы знаете сколько раз можно вернуть НДФЛ за проценты при покупке квартиры и какой социальный вычет предоставляется на этот объект жилья в течение жизни!
Теперь вы знаете, сколько раз можно вернуть НДФЛ при покупке квартиры и как часто предоставляется социальный налоговый вычет.
Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто
Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам
Налоговый вычет при покупке второй квартиры
В данной статье мы подробно разберем, кто имеет право на налоговый вычет при покупке второй квартиры и в каких случаях получить возврат нельзя.
Также расскажем, как быть с недвижимостью до 2014 года и после. Рассмотрим вопросы по поводу того, какие есть нюансы в налогообложении для получения вычета за приобретение жилья:.
Но если с покупкой одной квартиры все ясно, то что делать со второй? Для этого необходимо знать дату приобретения жилья и получал ли он до 2014 года.
Получают возврат не только за расходы по покупке жилья, но и за проценты. В зависимости от того сколько человек заплатили налогов в свою пользу или на кредитный счет (например 260 000 рублей), это верхняя граница основного налогового вычета.
Максимальный возврат составит 260 000 рублей – это 13% от двух миллионов.
Не важно, сколько вы потратили денег — возврату более 260 тыс. рублей не будет отказано в любом случае – это 13% с 3 млн
То есть максимальный налоговый вычет по ипотеке ограничен 3 миллионами рублей.
Но возврат суммы кредита осуществляется из расчета по фактически уплаченным ипотечным процентам, а не всей ее сумме.
До 2014 г. были другие, более жесткие ограничения на имущественный налоговый вычет, чем сейчас.
Но вместе с этим вернуть налог по ипотеке можно было со всей суммы уплаченных процентов без ограничения в 3 млн рублей.
Но после 2014 г. появились новые правила – и оформить вычет стало можно на несколько объектов недвижимости, приобретенных до этой даты (например — две квартиры), купленные в течение года или ранее. При этом не важно сколько раз вы возвращали налог за покупку жилья раньше: если покупайте квартиру 2 раза при покупке одной из них ; возврата вам получить нельзя будет даже тогда, когда деньги уже были возвращены).
В 2013 г. Петров купил квартиру за 4 млн й и получил 260 000 рублей возврата налогов, в 2016 году он продал вторую квартирку по 3 миллионам…
И если Сидоров уже использовал право на вычет, то оформить возврат за вторую квартиру он не сможет.
Сидоров в 2023 году вернул больше максимальной суммы. Но, несмотря на то что он возвратил меньше этой суммы, теперь уже не может претендовать ни за какую сумму обратного возвращения — так как использовал свое право вернуть деньги.
Если вы не оформляли имущественный налоговый вычет на покупку жилья до этой даты, то имеете право получить его по нескольким объектам недвижимости.
Основным ограничением будет являться не количество объектов, а сумма вычета – 2 000 000 рублей.
Пример в жизни: Иванов купил квартиру за 1.2 млн. и получил возврат налога на сумму 156 000?
В 2017 он приобрел вторую квартиру за 2.4 миллиона рублей. Он может воспользоваться вычетом – 800 000 — 1 200000 *13%) на эту и другую квартиры, чтобы получить еще 105 тысяч рублей (800000*12 %).
Налоговый вычет на приобретение жилья и по ипотечным процентам был единым, но только с того же объекта недвижимости. После 2014 года его разделили — 13% от суммы уплаченных процентов можно вернуть лишь одному объекту жилой собственности в течение жизни.
Чтобы понять, как действовать в случае с ипотекой, разберем ситуации в деталях:
- Если вы использовали основной вычет до 2014 года, но не использовали возврат по ипотеке, вы можете оформить возврат на уплаченные ипотечные проценты, но только на вторую квартиру – купленную после 2014 года.
- Если вы использовали основной налоговый вычет и вычет по ипотеке до 2014 года, то права вернуть налог при покупке второй квартиры вы не имеете.
- Если вы не использовали ни один из вычетов, то можете воспользоваться ими как вместе, так и по отдельности, но помните, что возврат по ипотеке можно применить только к одному объекту недвижимости.
В жизни Петров купил в 2011 году квартиру за 7 млн рублей и оформил основной налоговый вычет по процентам. Однако после того, как он использовал все вычеты ранее (как это было сделано раньше), Иванов не может получить возврат НДФЛ на оставшуюся сумму!
В 2015 году он купил вторую квартиру в ипотеку за 2 000 тыс. рублей, но возврат по процентам уже не получит: Сидоров приобрел на эту сумму другую квартиру с вычетом процентов за нее — а всего-то получил от банка меньше миллиона долларов!
В 2108 году Сидоров купил вторую квартиру в ипотеку за 1.8 млн рублей. Процентов по договору ипотеки он уже не получит, но может вернуть НДФЛ на оставшуюся часть долга второй квартиры (основных требований всего два: 2)).
- Иметь доходы, облагаемые по ставке 13% (кроме дивидендов).
- Быть резидентом РФ – проживать на территории России не менее 183 дней в году.
Если вы не работаете, ИП на спецрежиме или резидент РФ, то права получить налоговый вычет за покупку второй квартиры у вас нет.
Вы можете оформить возврат самостоятельно через ФНС или работодателя. Для этого вам нужно дождаться конца календарного года, в котором оформлено право собственности на квартиру (или подписан акт-приема передачи при покупке по ДДУ), собрать необходимые документы и подать их налоговой инспекции для камеральной проверки НДФЛ за вторую покупку квартиры.
Перечень документов:
- договор о приобретении недвижимости
- заявление на возврат;
- документы, подтверждающие расходы (платежные поручения, чеки, расписка);
- декларация 3-НДФЛ
- документы, подтверждающие право собственности на вторую квартиру (или акт-приема передачи при покупке по ДДУ)
- справка 2-НДФЛ;
Если расходы были по ипотеке, следует дополнительно предоставить:
- кредитный договор на вторую квартиру
- справку об уплаченных процентах
При оформлении вычета на покупку второй квартиры в Москве вам придется тоже обратиться к налоговой по месту прописки, чтобы подать документы. И не нужно ждать окончания квартального года или подписания ДДУ при покупке другой недвижимости (или подписании акта-приемки) при продаже первой квартирой.
В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление на уменьшение налоговой базы. После этого с вашей зарплаты автоматически отчислят подоходный налог, после чего ее можно будет уменьшить в счет вычета.